얼마 전까지만 해도 일본의 미래에 대한 일론 머스크의 발언이 화제가 됐다. 그는 일본이 사라질 것이라고 예언했습니다. 아울러 동시에 국민연금 고갈 소식도 나왔다.
그런데, 이 두 주제의 기본 배경이 무엇인지 아십니까? 그것은 초고령화와 저출산입니다. 저출산과 평균 수명의 증가는 결국 위와 같은 문제가 발생한다는 것을 의미하므로 노후자금 마련이 그 어느 때보다 절실한 과제가 되었습니다. 오늘은 개인연금과 국가연금에 대해 알아보고 소득공제와 세금공제가 어떻게 이루어지는지 알아보겠습니다. 이 개념을 마음에 새기셔야 노후가 아름다울 테니 이 개념에 주목해주세요!연금의 기본구성
펜션삼대장이라는게 있습니다. 첫째는 국민연금, 둘째는 퇴직연금, 셋째는 사적연금이다. 이들의 차이점은 연금을 운영하는 주체입니다. 국민연금은 국가가, 퇴직연금은 기업이, 개인연금은 개인이 마련한다. 하지만 연금은 사실 내 일한 돈으로 충당하기 때문에 개인연금과 하나라고 생각할 수 있다. 당신은 어느 것을 좋아합니까?
어느 것이 더 좋다는 답은 없습니다. 장점과 단점이 있기 때문입니다. 국민연금의 경우 인플레이션을 반영할 수 있는 장점이 있는 국민연금 제도입니다. 무슨 뜻이에요? 이제 물가는 무조건 오를 수밖에 없다는 것을 평신도의 말로 설명하겠습니다. 그러나 물가가 오르면 화폐가치는 자연히 떨어진다. 예를 들어 5,000원이 있다면 오늘은 그 돈으로 커피 한 잔을 살 수 있지만 10년 후에는 커피 한 잔도 살 수 없을 것입니다.
즉, 화폐의 실질가치는 시간이 지날수록 하락하고, 국민연금은 이 물가상승률을 반영하여 연금을 지급하게 되어 있습니다. 예를 들어 내가 100만원을 내고 10년 뒤에 가격이 10% 오른다면 내가 받는 금액은 110만원이다. (물론 정확도에는 차이가 있으니 이해만 하세요!) 반면 사적연금은 합의된 금액대로 지급해야 합니다. 인플레이션이 올라도 실질가치가 보장되지 않기 때문에 보장된 연금액은 늘어나지 않는다. 그러나 자산을 얻기 위해 투자한 돈을 관리하면 연금을 크게 늘릴 수 있다는 추가 혜택도 있습니다. 최근에는 퇴직연금 디폴트옵션을 보다 적극적으로 운용할 수 있도록 제도를 개편하고 있습니다. 이러한 금전적 요소와 별도로 국민연금은 사망 시까지 지급되며 조기에 해지할 수 없습니다. 특정 기간 또는 평생 지불에 대한 지불 선택 및 조기 해지 가능성과 같은 기능이 있습니다. 더 나은 세금 혜택은 무엇입니까?
월별 국가 연금과 개인 연금 모두 세금 혜택이 있습니다. 다만 다루는 분야가 다르다. 납부세액 = {(급여금액 – 소득공제액) x 세율} – 세액공제 =
기본적으로 직원이 연말정산을 하면 {(급여금액-소득공제) x 세율}-공제=세액으로 구성됩니다. 국민연금은 소득공제, 개인연금은 세액공제다. 자세히 살펴볼까요?
국민연금의 경우 ‘연금보험료 공제’를 통해 소득공제가 가능하다. 소득 공제 수락은 총 임금에서 지불된 모든 연금 기여금을 공제하는 것을 의미합니다. 이는 과세에 대한 과세표준을 감소시켜 조세감면 효과가 있다. 참고로 국민연금 금액은 정해진 공제율이 없고 한도 없이 전액 공제되는 것이 특징이라 사실상 근로자들이 크게 신경쓰지 않는다. 사실 어떤 부분은 제어하기가 매우 어렵습니다.
반면 사적연금의 경우 세제혜택이 적용된다. 정확한 명칭은 “연금계좌 세액공제”입니다. 앞서 언급한 바와 같이 개인연금에는 퇴직금과 연금저축이 있습니다. S&T 공제가 있지만 많은 사람들이 그 범주에 속한다고 생각하지 않습니다. 통장에 추가로 입금된 금액(400만원 한도, 600만원 한도, 300만원 한도)은 공제됩니다. 상한액은 700만원이며 공제율은 12%(총 급여액이 5500만원 미만인 경우 15%)다. 그래서 계산을 하면 최대 84만원(10,500원)까지 절약할 수 있습니다! 국민연금과 개인연금은 공제액이 달라 어느 것이 더 낫다고 할 수 없다. 어떤 분들은 세액계산시 세액공제를 줄여주는게 장점이 있다고 하시는데 정확히 금액을 환산할 수 없기 때문에 비교가 타당하다고 생각합니다! 국민연금은 지급금액을 요건에 따라 지급할 수 있고, 개인연금은 700만원 한도로 세액공제를 받는 것이 합리적인 선택이다. 지금까지 소득공제인지 세전공제인지 개인연금과 국민연금의 연말정산 전략에 대해 알아보았습니다. 연말청산 전략은 사실 받을 수 있는 만큼만 납부해 세금 혜택을 최적화하는 전략이다. 하지만 세제혜택을 최적화하기 위해 이렇게 연금을 준비하다 보면 실제 은퇴에 필요한 연금을 다 써버리게 될 수도 있다. 따라서 노후에 실제로 얼마나 많은 돈이 필요한지 생각하는 것부터 시작하여 은퇴 저축 전략을 기반으로 하십시오. 이 작업이 완료되면 세금을 최소화할 수 있는 방법을 찾아야 합니다. 무슨 말인지 알겠어? 마무리하기 전에 연금 잘 쓰는 방법이 궁금하시다면 아래 글을 참고하세요! 시그널플래너|불 노후준비의 비결 (feat. 펜션) 인생은 한 번, 평생 일해야 하나? 열심히 일한 후 빠른 자유! 최근 불참새… blog.naver.com 그때부터 지금까지 신호기획자로 활동하고 있습니다. 많은 분들에게 도움이 되었으면 좋겠습니다!